La multa por mandato individual de la ACA, que solía cobrar el IRS en las declaraciones de impuestos federales, se redujo a $0 después de finales de 2018. En la mayoría de los estados, a las personas que no han tenido seguro desde 2019 ya no se les impone una multa.
Pero hay algunas áreas del país donde aún se aplican sanciones si una persona no tiene seguro y no es elegible para una exención. Este artículo explicará los conceptos básicos del mandato individual de la ACA y dónde los residentes todavía están potencialmente sujetos a una sanción fiscal si no tienen seguro médico.
A partir de 2023, existen sanciones por no tener seguro en Massachusetts, Nueva Jersey, California, Rhode Island y el Distrito de Columbia.
Más de una década después de su promulgación, la mayoría de los estadounidenses apoya la mayoría de las partes de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio (ACA) (también conocida como Obamacare).
Esto incluye cobertura de emisión garantizada independientemente de las condiciones preexistentes, créditos fiscales para primas (subsidios) que hacen que la cobertura sea más asequible, cobertura para beneficios de salud esenciales, la eliminación de beneficios máximos anuales y de por vida, y la expansión de Medicaid.
Pero la pena de responsabilidad individual compartida, también conocida como pena de mandato individual, siempre fue una disposición impopular de la ley. El mandato entró en vigencia en 2014 y requiere que casi todos los estadounidenses mantengan la cobertura de seguro médico a menos que sean elegibles para una exención.
Desde 2014 hasta 2018, el IRS impuso una multa a las personas que no mantuvieron la cobertura y que no eran elegibles para una exención. El mandato individual en sí todavía existe (y calificar para una exención del mandato aún permite que una persona compre un plan de salud catastrófico incluso si tiene 30 años o más). Pero ya no existe una sanción federal por incumplimiento.
Derogación de la pena de mandato individual
El expresidente Trump hizo campaña con la promesa de derogar la ley ACA y reemplazarla por otra. Los republicanos en la Cámara aprobaron la Ley de Atención Médica Estadounidense (AHCA) en 2017, pero la legislación fracasó en el Senado, a pesar de los repetidos intentos de los senadores republicanos por aprobarla.
En última instancia, los legisladores republicanos aprobaron la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos y el presidente Trump la convirtió en ley en diciembre de 2017. Aunque el proyecto de ley fiscal dejó intacto el resto de la ley ACA, revocó la sanción por mandato individual a partir de 2019 (otras disposiciones de la ley fiscal proyecto de ley entró en vigor en 2018, pero la derogación del mandato individual se retrasó un año).
Aunque el Congreso no derogó nada más que la sanción del mandato (y más tarde, algunos de los impuestos de la ACA), un grupo de estados liderados por el Partido Republicano pronto presentó una demanda, argumentando que sin la sanción, el mandato en sí era inconstitucional.
También argumentaron que el mandato no era separable del resto de la ACA, por lo que toda la ACA debería ser declarada inconstitucional. Un juez federal estuvo de acuerdo con ellos a finales de 2018.
Un panel de la corte de apelaciones acordó a fines de 2019 que el mandato individual no es constitucional, pero envió el caso de vuelta a la corte inferior para que decida qué disposiciones de la ACA deben anularse.
El caso finalmente terminó en la Corte Suprema, donde los jueces fallaron a favor de la ACA en 2021. Entonces, aunque todavía no hay una sanción federal por no tener seguro, la Corte Suprema confirmó el resto de la ACA (que fue la tercera vez que la Corte Suprema confirmó la ACA; fallos anteriores, en 2012 y 2015, también mantuvieron la ACA).
Sanciones de mandato individual estatal
Con la eliminación de la sanción por mandato individual federal, algunos estados han implementado sus propios mandatos y sanciones:
- Massachusetts ya contaba con un mandato y una sanción, que rige desde 2006. El estado no había estado aplicando la sanción a las personas a las que se aplicaba la sanción federal, pero comenzó a aplicar la sanción nuevamente a partir de 2019.
- New Jersey implementó un mandato individual y una sanción asociada a partir de 2019.
- el distrito de colombia también implementó un mandato individual y una sanción asociada a partir de 2019.
- Rhode Island creó un mandato individual y una sanción asociada a partir de 2020.
- California creó un mandato individual y una sanción asociada a partir de 2020.
La mayoría de los estados con mandatos individuales han modelado sus sanciones sobre la sanción federal que se usó en 2018, que es de $695 por adulto sin seguro (la mitad de esa cantidad por niño), hasta $2,085 por familia, o 2.5% de los ingresos del hogar por encima del umbral de declaración de impuestos, aunque existen algunas variaciones de estado a estado.
En los estados que tienen sus propios mandatos individuales y sanciones asociadas, las exenciones están disponibles por una variedad de razones. Los criterios de exención son generalmente similares a los criterios de exención utilizados para el mandato individual del gobierno federal, pero existen algunas variaciones de un estado a otro.
Vermont tiene un mandato individual que entró en vigencia en 2020, pero el estado no impone ningún tipo de sanción por incumplimiento.
Maryland creó un programa bajo el cual la declaración de impuestos estatal pregunta sobre la cobertura de seguro médico, pero en lugar de penalizar a los residentes sin seguro, el estado está utilizando los datos en un esfuerzo por lograr que estas personas se inscriban en la cobertura médica. Desde entonces, otros estados han seguido el ejemplo de Maryland en la creación de un programa de «inscripción fácil».
Efectos en las primas de seguros
La eliminación de la sanción por mandato individual en 2019 contribuyó a primas más altas en el mercado individual (no grupal) para 2019, porque las aseguradoras esperaban que las personas que probablemente abandonarían su cobertura después de que se eliminara la sanción estarían sanas, mientras que las personas enfermas tenderían a mantener su cobertura independientemente de si hay una sanción por no tener seguro.
El propósito original de la sanción era alentar a las personas sanas a unirse al grupo de riesgo, ya que un grupo de riesgo equilibrado (con suficientes personas sanas para compensar los costos de las reclamaciones de las personas enfermas) es necesario para que funcione cualquier producto de seguro de salud.
Según las presentaciones de tarifas para los planes de 2019, las primas promedio habrían disminuido para 2019 si se hubiera mantenido la sanción por mandato individual (en cambio, hubo un pequeño aumento promedio en las tasas).
La razón principal por la que las primas promedio aumentaron en lugar de disminuir en 2019 fue la eliminación de la sanción por mandato individual, junto con los esfuerzos de la administración Trump para ampliar el acceso a planes de salud a corto plazo y planes de salud de asociaciones.
Esos planes atraen a personas más saludables, por lo que su expansión tiene el mismo efecto que la derogación de la sanción, en términos de reducir la cantidad de personas saludables que mantienen una cobertura de mercado individual que cumple con ACA. Tenga en cuenta que aunque promedio punto de referencia las primas disminuyeron ligeramente en 2019, las primas promedio generales aumentaron ese año.
Pero debido a que los subsidios de primas de la ACA se ajustan para mantener la cobertura asequible incluso cuando las primas aumentan, la mayoría de las personas que compran planes de salud en los intercambios continúan haciéndolo, y la inscripción ha crecido a un nivel récord a partir de 2023.
Aunque hubo una caída en la inscripción después de que se eliminó la sanción por mandato individual, fue muy modesta: 11,75 millones de inscritos en 2018, descendiendo a 11,44 millones en 2019, y luego descendiendo ligeramente en 2020, a 11,41 millones.
La inscripción comenzó a recuperarse en 2021: hubo 12 millones de personas que se inscribieron en planes a través del intercambio durante el período de inscripción abierta, y otros 2,5 millones de personas se inscribieron durante el período de inscripción especial relacionado con COVID en 2021.
Durante el período de inscripción abierta para la cobertura de 2022, la inscripción en los intercambios alcanzó un récord de 14,5 millones de personas. Y la inscripción creció a otro récord en 2023, con 16,3 millones de personas inscribiéndose en planes de salud privados calificados a través de los intercambios en todo el país.
La inscripción en planes de precio completo, incluidos todos los que compran cobertura fuera de los intercambios y todos los que no calificaron para subsidios en el intercambio, se redujo mucho más que la inscripción en planes subsidiados.
Pero el American Rescue Plan eliminó temporalmente el tope de ingresos para la elegibilidad de subsidios, haciendo que los subsidios estén más disponibles y la cobertura sea más asequible para más personas. Y la Ley de Reducción de la Inflación extendió esas disposiciones hasta 2025. Este fue el factor impulsor detrás de la inscripción récord en 2022 y 2023.
¿Por qué importa si las personas tienen seguro médico?
La sanción por mandato individual de la ACA nunca fue popular, pero las tasas habrían sido más bajas en 2019 si no se hubiera eliminado el mandato individual. Y eso sigue siendo parte de las tarifas que utilizan las aseguradoras en los años siguientes.
Antes de 2014, no había mandato, pero las compañías de seguros en la mayoría de los estados podían rechazar solicitudes o cobrar primas adicionales basadas en el historial médico de los solicitantes.
Una vez que la cobertura se convirtió en un problema garantizado (lo que significa que las aseguradoras ya no podían considerar el historial médico de los solicitantes), se hizo necesario imponer algún tipo de medida para garantizar que las personas mantuvieran la cobertura durante todo el año.
De lo contrario, es más probable que las personas se queden sin cobertura cuando estén sanas y solo se inscriban en la cobertura cuando necesiten atención médica, lo que resultaría en primas más altas (los períodos de inscripción limitados son la otra parte del incentivo para garantizar que las personas mantengan la cobertura durante todo el año).
Pero como hemos visto en los años transcurridos desde que se eliminó la sanción por mandato individual, la inscripción en planes a través de los intercambios se mantuvo bastante estable y luego creció a niveles récord en 2022 y 2023. Aunque se eliminó la sanción por mandato individual, los subsidios de primas de la ACA ayudaron para evitar la disminución de inscripciones y estimuló una inscripción récord una vez que fueron mejoradas por el Plan de Rescate Estadounidense.
Otro factor que ha evitado la disminución de inscripciones es el hecho de que existen oportunidades limitadas de inscripción para la cobertura de salud individual/familiar. En otras palabras, no puede simplemente comprar cobertura cuando lo desee; tiene que ser durante la inscripción abierta o un período de inscripción especial (esto también se aplica fuera de los intercambios). Esa regla siempre se aplicaba a la cobertura de salud patrocinada por el empleador, pero no se aplicaba a la cobertura de salud individual/familiar antes de la ACA. Y ayuda a evitar que las personas esperen para obtener cobertura de salud hasta que necesiten tratamiento médico.
Resumen
Ya no existe una sanción federal por no tener seguro médico. Pero en DC, Massachusetts, Nueva Jersey, Rhode Island y California, el estado impone su propia sanción si una persona no mantiene un seguro médico y no es elegible para una exención.
Una palabra de MEDSALUD
En la mayor parte del país, ya no existe una sanción por estar sin seguro médico. Pero aún así es aconsejable tener un seguro de salud. No tener cobertura significa que la atención médica para una dolencia grave podría ser inasequible o completamente inaccesible.
Y, por lo general, no es posible suscribirse a la cobertura fuera de la inscripción abierta si no tiene un evento que califica (y muchos de los eventos que califican ahora requieren que la persona ya haya tenido cobertura mínima esencial antes del evento clasificatorio). Una enfermedad o lesión grave no cuenta como evento calificador. Por lo tanto, mantener una cobertura de seguro de salud continua siempre es lo mejor para usted.