Lo que legalmente es y no es deducible de impuestos a menudo puede ser confuso. Los gastos por servicios médicos profesionales y medicamentos recetados suelen ser deducibles de impuestos.
Sin embargo, cuando se trata de medicamentos y suministros de venta libre (OTC), es un área gris. Algunos artículos que podría pensar que son deducibles no lo son, mientras que otros artículos lo son, pero solo en ciertas circunstancias.
Las reglas del IRS sobre las deducciones de impuestos pueden cambiar de un año a otro. Es importante revisar la lista de deducciones aceptables anualmente para cambios o actualizaciones de las reglas.
Este artículo explica los diferentes tipos de gastos médicos OTC que comúnmente son deducibles de impuestos.
Los gastos médicos son cosas que pagó durante el año que se relacionan con el diagnóstico, manejo, tratamiento o prevención de enfermedades. Esto incluye condiciones de salud física y mental y problemas médicos que afectan las funciones corporales.
Los servicios médicos proporcionados por médicos, cirujanos, dentistas y otros profesionales médicos son gastos deducibles de impuestos. También se incluyen equipos médicos, suministros y pruebas de diagnóstico.
Las primas de seguro médico, los copagos y el transporte a las citas médicas son deducibles de impuestos. Los servicios calificados de atención a largo plazo son deducibles y ciertos contratos de seguro de atención a largo plazo también pueden ser parcialmente deducibles.
Resumen
Los gastos médicos deducibles de impuestos son solo artículos que se utilizan principalmente para aliviar o prevenir una condición de salud específica.
Los artículos que solo son beneficiosos para la salud en general, como las vitaminas o las vacaciones, no son deducibles de impuestos.
Gastos médicos deducibles de impuestos
Algunos gastos médicos deducibles de impuestos pueden sorprenderlo. Por ejemplo, el transporte a citas médicas es deducible. Esto incluye boletos de autobús o tren y boletos de avión para ver a especialistas. Al mismo tiempo, los costos de cuidado de niños relacionados con la cita no son deducibles de impuestos.
Los vendajes y la solución para lentes de contacto son deducibles de impuestos. Pero los medicamentos de venta libre, como los analgésicos o los laxantes, no lo son. Las vitaminas y los suplementos no son deducibles a menos que los recomiende un médico para tratar un problema de salud, como las pastillas de hierro para la anemia.
Aquí hay una mirada más cercana a lo que es y lo que no es deducible de impuestos.
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Vendajes
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Sacaleches y suministros
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Lentes de contacto correctivos y suministros, incluida la solución salina
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anteojos correctivos
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muletas
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Suministros para la diabetes, incluidos medidores y viajes de prueba
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Pañales, solo si se usan debido a una condición médica
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Audífonos, pilas, mantenimiento y reparaciones
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Conferencias médicas por condiciones crónicas que usted, su cónyuge o un dependiente tengan. Solo son deducibles las tarifas de transporte y entrada.
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Suplementos nutricionales que su médico le recomiende para tratar una condición de salud, como suplementos de vitamina D para tratar niveles bajos de vitamina D
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Programas para dejar de fumar
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Transporte a las reuniones de AA, si la asistencia se basa en un consejo médico
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Transporte a citas médicas
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Programas para bajar de peso, solo si los prescribe un médico para tratar una afección como la obesidad, la hipertensión, la diabetes o una enfermedad cardíaca.
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Cuidado de los niños
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Procedimientos cosméticos, incluidos los trasplantes de cabello.
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Pañales no necesarios por razones médicas
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Compras de cuentas de gastos flexibles
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Membresías de gimnasio y clases de ejercicio.
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Medicamentos importados, a menos que estén específicamente aprobados por la Administración de Drogas y Alimentos para la importación
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Ropa de maternidad
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Marihuana medicinal, psilocibina u otras sustancias controladas por el gobierno federal
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Medicamentos sin receta
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Suplementos nutricionales y vitaminas tomadas para la salud general
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Ayudas para dejar de fumar, como chicles de nicotina
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productos para blanquear los dientes
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Programas para bajar de peso, a menos que se recomienden para tratar una afección médica
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Suplementos para bajar de peso o reemplazos de comidas
Preguntas frecuentes
¿Los medicamentos OTC son deducibles de impuestos?
No. Solo los medicamentos recetados son gastos deducibles de impuestos. La única excepción es la insulina comprada sin receta, siempre que tenga una receta.
¿Qué suministros médicos OTC son deducibles?
Los artículos de venta libre, como vendas, muletas, termómetros o medidores de azúcar en la sangre y tiras reactivas, son deducibles si están relacionados con la atención médica de una afección médica. Por ejemplo, las muletas son deducibles si se lastima el pie o el tobillo y el médico le indica que use muletas.
¿Es deducible de impuestos la marihuana medicinal?
No. A partir de 2021, la marihuana sigue siendo ilegal a nivel federal. Por lo tanto, no califica como una deducción fiscal.
¿Puedo deducir medicamentos comprados en línea?
Eso depende. Los medicamentos comprados en línea con receta pueden deducirse solo si se compran a través de una fuente legal en los Estados Unidos.
Los medicamentos comprados fuera de los EE. UU. solo son deducibles de impuestos si el medicamento es legal tanto en el país donde se compró como en los EE. UU.
Los medicamentos importados de otro país no son deducibles de impuestos, a menos que los medicamentos hayan sido aprobados por la FDA para su importación por individuos.
¿Puedo deducir vitaminas y suplementos de mis impuestos?
Eso depende. En su mayor parte, los suplementos nutricionales, las vitaminas, los suplementos herbales o las medicinas naturales no son gastos deducibles de impuestos. Sin embargo, las vitaminas y los suplementos son deducibles cuando los recomienda específicamente un profesional médico como tratamiento para una afección médica diagnosticada, por ejemplo, suplementos de hierro para tratar la anemia o vitamina D para tratar el estado bajo de vitamina D.
¿Los productos para el cuidado dental son deducibles de impuestos?
No Usualmente. Los productos dentales estándar, como un cepillo de dientes o pasta de dientes, se consideran artículos de cuidado personal y no son deducibles de impuestos. Sin embargo, los productos dentales necesarios para adaptarse a un defecto físico pueden ser deducibles de impuestos, en parte, bajo ciertas circunstancias. El costo en exceso del artículo puede ser deducible, pero requiere la presentación de un formulario específico.
¿Es deducible la terapia de reemplazo de nicotina?
No. La nicotina está disponible sin receta y, por lo tanto, no es un gasto deducible de impuestos. Sin embargo, puede deducir los costos relacionados con los programas para dejar de fumar.
¿Los gastos de nutricionista son deducibles de impuestos?
A veces. Los costos de un nutricionista son deducibles de impuestos solo cuando los recomienda un médico para tratar una afección médica diagnosticada. Por ejemplo, las enfermedades del corazón y la diabetes se tratan con la dieta. Las visitas a un dietista para apoyo nutricional para estas condiciones son deducibles de impuestos.
¿Los medicamentos para la alergia son deducibles de impuestos?
Los medicamentos para la alergia de venta libre, como Allegra o Zyrtec, no son deducibles de impuestos. Los medicamentos recetados que se usan para tratar las alergias, incluidos los EpiPen y los inhaladores, son deducibles de impuestos.
¿Son los anteojos un gasto deducible?
Sí, siempre que sean gafas correctoras. Esto incluye anteojos para leer comprados sin receta. Los lentes de contacto y los suministros para lentes de contacto, como la solución salina, también son gastos deducibles.
Una palabra de MEDSALUD
Las leyes fiscales cambian de un año a otro. Las deducciones permitidas enumeradas en este artículo están vigentes para los impuestos de 2020 presentados en 2021.
Este artículo no sustituye a los servicios profesionales de contabilidad. Consulte a un profesional de impuestos competente para obtener respuestas a preguntas específicas sobre gastos médicos deducibles de impuestos.