Es posible utilizar una cuenta de ahorros para la salud (HSA) para los gastos de bolsillo de Medicare. Sin embargo, debe ser elegible para una HSA y debe planificar antes de solicitar Medicare para hacerlo.
Gastos de bolsillo con Medicare
Medicare no es gratis. Hay primas mensuales, deducibles, copagos y coseguros. Es posible que algunos artículos, medicamentos o servicios no estén cubiertos en absoluto.
Los costos de Medicare se suman rápidamente. Un análisis de Kaiser Family Foundation señaló que el beneficiario promedio de Medicare gastó $5460 de su bolsillo en atención médica en 2016.
Los gastos de bolsillo pueden incluir:
- Medicare Parte A (cobertura para pacientes internados/hospitalizados): Siempre que usted o su cónyuge hayan pagado más de 40 trimestres (10 años) en un empleo sujeto a impuestos por Medicare, obtendrá cobertura sin prima. Sin embargo, usar esa cobertura le costará. Por cada hospitalización de hasta 60 días, pagará $1,600 en 2023, un aumento de $44 con respecto a la tasa de 2022 de $1,556.
- Medicare Parte B (ambulatorio/cobertura médica): Todos pagan las primas de la Parte B. A menos que califique para un Plan de Ahorros de Medicare (MSP), lo mínimo que pagaría según su nivel de ingresos es $164.90 por mes en 2023. Con la excepción de ciertas pruebas de detección preventivas, también pagará el 20% por cualquier servicio.
- Medicare Parte C (planes Medicare Advantage): Algunas personas se inscribirán en Medicare Advantage en lugar de Medicare Original (Parte A y Parte B). Incluso si tiene un plan Medicare Advantage sin prima, aún debe pagar las primas de la Parte B.
- Medicare Parte D (planes de medicamentos recetados): Los planes de la Parte D están a cargo de aseguradoras privadas y, por lo tanto, tienen deducibles, primas y copagos variables. Algunos planes de Medicare Advantage incorporan la cobertura de la Parte D en sus planes.
- Planes complementarios de Medicare (Medigap): Las personas que siguen con Medicare Original pueden optar por inscribirse en un Plan Suplementario para ayudar a reducir los costos. Las primas de esos planes varían según el plan que use y el lugar donde viva.
Quién es elegible para una HSA
Las HSA son una forma de ahorrar dinero para cualquier gasto médico que pueda tener ahora o en el futuro. Esto incluye los gastos futuros de bolsillo de Medicare.
No todos son elegibles para una HSA. En primer lugar, debe estar inscrito en un plan de salud calificado con deducible alto. Como cualquier plan de salud, la cobertura no comienza hasta que usted gasta cierta cantidad de dinero de su bolsillo (la cantidad del deducible).
Debido a que estos planes requieren que usted pague más por adelantado que el plan promedio, se los considera una carga financiera, y una HSA se permite como un medio para brindar desgravación fiscal.
Incluso si tiene un plan de salud con deducible alto, no puede inscribirse en una HSA si tiene acceso a otro plan de salud. Sin embargo, esto excluye el seguro dental, de la vista y de atención a largo plazo por separado, ya que estos beneficios no están cubiertos por muchos planes con deducible alto.
En términos de otra cobertura de salud, no puede tener una cuenta de gastos flexibles (FSA) o un arreglo de reembolso de salud (HRA). Tampoco puede estar inscrito en Medicare al momento de abrir un plan, aunque puede continuar usando uno, como leerá a continuación.
Finalmente, no puede ser una persona dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.
Cómo funcionan las cuentas de ahorro para la salud
Similar a una IRA o 401K, los fondos se pueden depositar en una HSA sin pagar impuestos, pero solo puede depositar una cantidad determinada de dinero en la cuenta cada año. En 2022, puede contribuir hasta $3,650 como individuo o $7,300 como familia. En 2023, las contribuciones permitidas aumentaron a $3,850 y $7,750 respectivamente.
Si usted mismo ingresa esos fondos en la cuenta de ahorros para la salud, puede solicitar una deducción de impuestos ese año. Si su empleador ingresa esos fondos de su cheque de pago, esa parte de sus ingresos no está gravada desde el principio y no es necesaria una deducción de impuestos.
El dinero en una HSA se acumula a través de ganancias de inversión e intereses, pero no está sujeto a impuestos. Cuando se saca dinero de la cuenta y se usa para gastos médicos que califican, todavía no se grava.
Sin embargo, si se extrae dinero de la cuenta y se usa por razones no médicas, deberá pagar un impuesto sobre la renta sobre el monto gastado, más un impuesto adicional del 20 %.
Retrospectiva de seis meses de Medicare
Cuándo y por cuánto tiempo puede contribuir a una HSA depende de su edad.
Muchas personas se inscriben en Medicare cuando cumplen 65 años. En este caso, puede contribuir a una HSA hasta un mes antes de cumplir 65 años. Cualquier contribución realizada en su mes de nacimiento o después incurriría en una multa fiscal.
Sin embargo, muchas personas siguen trabajando después de los 65 años y optan por permanecer en el plan de salud de su empleador. En este caso, puede contribuir a una HSA mientras está empleado, pero sepa que Medicare mirará hacia atrás seis meses a partir de la fecha en que se inscriba. Cualquier contribución a la HSA realizada en ese período de seis meses, desde el mes de nacimiento número 65, incurrirá en una sanción fiscal.
Ejemplo: Su mes de nacimiento número 65 fue marzo de 2022. Continuó trabajando y contribuyó a una HSA hasta julio de 2022. Luego se inscribió en Medicare. Usando el período retrospectivo de Medicare, estaría en peligro durante cinco meses de multas impositivas para marzo, abril, mayo, junio y julio.
Uso de una HSA para gastos de Medicare
No poder contribuir a una HSA no significa que no pueda usar una cuenta preexistente para pagar sus gastos de Medicare.
Actualmente, puede usar una cuenta de ahorros para la salud para pagar varios gastos de Medicare. Los gastos que califican incluyen las primas mensuales de la Parte A, la Parte B, Medicare Advantage y la Parte D. El coseguro, los copagos y los deducibles de las Partes A a la D también se pueden pagar de esta manera.
Los gastos que no son de Medicare que califican incluyen las primas del seguro de atención a largo plazo y los medicamentos de venta libre (pero solo si obtiene una receta por escrito para ellos).
Tenga en cuenta que las primas mensuales de los planes complementarios de Medicare no califican según las reglas de la HSA.
Cómo maximizar su HSA para Medicare
Según sus circunstancias, puede ser de su interés crear una HSA para usarla una vez que haga la transición a Medicare. Al reservar ganancias libres de impuestos ahora y minimizar los impuestos sobre la renta futuros, podría ahorrar miles de dólares cuando se jubile y es más probable que tenga un ingreso fijo.
Para hacer esto, querrá financiar su HSA el mayor tiempo posible antes de inscribirse en Medicare. Para esto, debe comprender el calendario de Medicare.
Se vuelve elegible para Medicare cuando cumple 65 años (la inscripción comienza tres meses antes y termina tres meses después de su mes de nacimiento). Si recibe beneficios de jubilación ferroviaria o del Seguro Social en ese momento, se le inscribirá automáticamente en las Partes A y B de Medicare.
Del mismo modo, alguien que tenga Seguro de Discapacidad del Seguro Social (SSDI) se inscribirá automáticamente en Medicare después de 24 meses (dos años). Todos los demás tienen que solicitar Medicare por su cuenta.
Aunque la elegibilidad para Medicare comienza a los 65 años, la edad de jubilación actual para el Seguro Social es 67. Muchas personas posponen la jubilación hasta los 70 años para maximizar sus ganancias del Seguro Social con créditos de jubilación retrasados.
Si trabaja después de los 65 años y aún es elegible para la atención médica patrocinada por el empleador, es posible que desee posponer la inscripción en Medicare y seguir contribuyendo a su HSA.
Puede retrasar la inscripción en Medicare utilizando el Período de inscripción especial si su empleador contrata al menos a 20 empleados de tiempo completo. En ese caso, tiene ocho meses para inscribirse en Medicare desde el momento en que deja su trabajo o pierde la cobertura patrocinada por su empleador, lo que ocurra primero. De lo contrario, enfrentará multas por pago tardío de Medicare.
Resumen
Las cuentas de ahorro para la salud pueden ser una forma efectiva de invertir en el futuro. Disminuyen su carga fiscal general y le permiten invertir y aumentar sus ahorros. Puede ser especialmente importante tener estos fondos disponibles una vez que se jubile y sea más probable que tenga un ingreso fijo.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que puede usar una HSA para pagar los gastos calificados de Medicare, pero no puede aportar fondos a una HSA mientras tenga Medicare.